目 錄
第一部分 開平市審計局概況
一、 部門主要職能
二、 部門決算單位構成
第二部分 開平市審計局2016年部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 開平市審計局2016年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 開平市審計局概況
（一）部門主要職能
開平市審計局是主管全市審計工作的職能部門。主要職能：貫徹執(zhí)行國家和省有關審計工作的方針政策和法律法規(guī)，負責對國家財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督。向市人民政府和江門市審計局提出年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告，受市人民政府委托向市人大常委會提出市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告。按規(guī)定對市委、市政府部門主要負責人及依法屬于市審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。指導和監(jiān)督內部審計工作,承辦市人民政府和上級審計部門交辦的其他事項。
開平市農(nóng)村審計中心，正股級，公益一類。主要職能：加強對農(nóng)村集體經(jīng)濟審計工作的指導，保證國家涉農(nóng)經(jīng)濟政策和有關農(nóng)村財政、財務制度的實施，保護農(nóng)村集體經(jīng)濟和農(nóng)民的合法權益，促進開平市農(nóng)村集體經(jīng)濟健康發(fā)展。
（二）部門決算單位構成
開平市審計局下設6個股室，包括辦公室、經(jīng)濟責任股、財金股、經(jīng)貿(mào)股、農(nóng)業(yè)行事股、法規(guī)股。
納入部門預算編制有下屬1個事業(yè)單位：開平市農(nóng)村審計中心。
第二部分 開平市審計局2016年部門決算表
| 收入支出決算總表 | |||||
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| 公開01表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||
| 收入 | 支出 | ||||
| 項目 | 行次 | 金額 | 項目 | 行次 | 金額 |
| 欄次 |
| 1 | 欄次 |
| 2 |
| 一、財政撥款收入 | 1 | 486.74 | 一、一般公共服務支出 | 30 | 377.67 |
| 其中：政府性基金預算財政撥款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 31 | 0.00 |
| 二、上級補助收入 | 3 | 0.00 | 三、國防支出 | 32 | 0.00 |
| 三、事業(yè)收入 | 4 | 0.00 | 四、公共安全支出 | 33 | 0.00 |
| 四、經(jīng)營收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 34 | 0.00 |
| 五、附屬單位上繳收入 | 6 | 0.00 | 六、科學技術支出 | 35 | 0.00 |
| 六、其他收入 | 7 | 0.00 | 七、文化體育與傳媒支出 | 36 | 0.00 |
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| 8 |
| 八、社會保障和就業(yè)支出 | 37 | 67.10 |
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| 9 |
| 九、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 38 | 15.25 |
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| 10 |
| 十、節(jié)能環(huán)保支出 | 39 | 0.00 |
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| 11 |
| 十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 40 | 0.00 |
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| 12 |
| 十二、農(nóng)林水支出 | 41 | 0.00 |
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| 13 |
| 十三、交通運輸支出 | 42 | 0.00 |
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| 14 |
| 十四、資源勘探信息等支出 | 43 | 0.00 |
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| 15 |
| 十五、商業(yè)服務業(yè)等支出 | 44 | 0.00 |
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| 16 |
| 十六、金融支出 | 45 | 0.00 |
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| 17 |
| 十七、援助其他地區(qū)支出 | 46 | 0.00 |
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| 18 |
| 十八、國土海洋氣象等支出 | 47 | 0.00 |
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| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 48 | 26.73 |
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| 20 |
| 二十、糧油物資儲備支出 | 49 | 0.00 |
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| 21 |
| 二十一、其他支出 | 50 | 0.00 |
| 本年收入合計 | 22 | 486.74 | 本年支出合計 | 51 | 486.74 |
| 用事業(yè)基金彌補收支差額 | 23 | 0.00 | 結余分配 | 52 | 0.00 |
| 年初結轉和結余 | 24 | 0.00 | 其中：提取職工福利基金 | 53 | 0.00 |
| 其中：項目支出結轉和結余 | 25 | 0.00 | 轉入事業(yè)基金 | 54 | 0.00 |
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| 26 |
| 年末結轉和結余 | 55 | 0.00 |
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| 27 |
| 其中：項目支出結轉和結余 | 56 | 0.00 |
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| 28 |
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| 57 |
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| 總計 | 29 | 486.74 | 總計 | 58 | 486.74 |
| 收入決算表 | ||||||||||
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| 公開02表 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 本年收入合計 | 財政撥款收入 | 上級補助收入 | 事業(yè)收入 | 經(jīng)營收入 | 附屬單位上繳收入 | 其他收入 | ||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 合計 | 486.74 | 486.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 201 | 一般公共服務支出 | 377.67 | 377.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20108 | 審計事務 | 377.67 | 377.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010801 | 行政運行 | 243.70 | 243.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010804 | 審計業(yè)務 | 58.43 | 58.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010899 | 其他審計事務支出 | 6.90 | 6.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
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| 支出決算表 | ||||||||
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| 公開03表 | ||
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 本年支出合計 | 基本支出 | 項目支出 | 上繳上級支出 | 經(jīng)營支出 | 對附屬單位補助支出 | ||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 合計 | 486.74 | 421.41 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 201 | 一般公共服務支出 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20108 | 審計事務 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010801 | 行政運行 | 243.70 | 243.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010804 | 審計業(yè)務 | 58.43 | 0.00 | 58.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2010899 | 其他審計事務支出 | 6.90 | 0.00 | 6.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 財政撥款收入支出決算總表 | |||||||
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| 公開04表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||
| 收 入 | 支 出 | ||||||
| 項目 | 行次 | 金額 | 項目 | 行次 | 合計 | 一般公共預算財政撥款 | 政府性基金預算財政撥款 |
| 欄次 |
| 1 | 欄次 |
| 2 | 3 | 4 |
| 一、一般公共預算財政撥款 | 1 | 486.74 | 一、一般公共服務支出 | 28 | 377.67 | 377.67 | 0.00 |
| 二、政府性基金預算財政撥款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 3 |
| 三、國防支出 | 30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 4 |
| 四、公共安全支出 | 31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 5 |
| 五、教育支出 | 32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 6 |
| 六、科學技術支出 | 33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 7 |
| 七、文化體育與傳媒支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 8 |
| 八、社會保障和就業(yè)支出 | 35 | 67.10 | 67.10 | 0.00 |
|
| 9 |
| 九、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 36 | 15.25 | 15.25 | 0.00 |
|
| 10 |
| 十、節(jié)能環(huán)保支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 11 |
| 十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 12 |
| 十二、農(nóng)林水支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 13 |
| 十三、交通運輸支出 | 40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 14 |
| 十四、資源勘探信息等支出 | 41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 15 |
| 十五、商業(yè)服務業(yè)等支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
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| 16 |
| 十六、金融支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 17 |
| 十七、援助其他地區(qū)支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 18 |
| 十八、國土海洋氣象等支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 19 |
| 十九、住房保障支出 | 46 | 26.73 | 26.73 | 0.00 |
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| 20 |
| 二十、糧油物資儲備支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
|
| 21 |
| 二十一、其他支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年收入合計 | 22 | 486.74 | 本年支出合計 | 49 | 486.74 | 487.74 | 488.74 |
| 年初財政撥款結轉和結余 | 23 | 0.00 | 年末財政撥款結轉和結余 | 50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 一般公共預算財政撥款 | 24 | 0.00 |
| 51 |
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| 政府性基金預算財政撥款 | 25 | 0.00 |
| 52 |
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| 26 |
|
| 53 |
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|
| 總計 | 27 | 786.74 | 總計 | 54 | 486.74 | 486.74 | 0.00 |
| 一般公共預算財政撥款支出決算表 | |||||
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| 公開05表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |
| 項 目 | 本年支出合計 | 基本支出 | 項目支出 | ||
| 功能分類科目編碼 | 科目名稱 | ||||
| 欄次 | 1 | 2 | 3 | ||
| 合計 | 486.74 | 421.42 | 65.33 | ||
| 201 | 一般公共服務支出 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | |
| 20108 | 審計事務 | 377.67 | 312.34 | 65.33 | |
| 2010801 | 行政運行 | 243.7 | 243.70 | 0.00 | |
| 2010804 | 審計業(yè)務 | 58.43 | 0.00 | 58.43 | |
| 2010850 | 事業(yè)運行 | 68.64 | 68.64 | 0.00 | |
| 2010899 | 其他審計事務支出 | 6.9 | 0.00 | 6.90 | |
| 208 | 社會保障和就業(yè)支出 | 67.10 | 67.10 | 0.00 | |
| 20805 | 行政事業(yè)單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | |
| 2080501 | 歸口管理的行政單位離退休 | 36.48 | 36.48 | 0.00 | |
| 20899 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | |
| 2089901 | 其他社會保障和就業(yè)支出 | 30.62 | 30.62 | 0.00 | |
| 210 | 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | |
| 21005 | 醫(yī)療保障 | 15.25 | 15.25 | 0.00 | |
| 2100501 | 行政單位醫(yī)療 | 12.13 | 12.13 | 0.00 | |
| 2100502 | 事業(yè)單位醫(yī)療 | 3.12 | 3.12 | 0.00 | |
| 221 | 住房保障支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 22102 | 住房改革支出 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 2210201 | 住房公積金 | 26.73 | 26.73 | 0.00 | |
| 一般公共預算財政撥款基本支出決算表 | ||||||||
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| 公開06表 單位：萬元 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 人員經(jīng)費 | 公用經(jīng)費 | |||||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 | 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 | 科目編碼 | 科目名稱 | 金額 |
| 301 | 工資福利支出 | 299.32 | 302 | 商品和服務支出 | 43.51 | 310 | 其他資本性支出 | 0.00 |
| 30101 | 基本工資 | 72.77 | 30201 | 辦公費 | 9.89 | 31001 | 房屋建筑物購建 | 0.00 |
| 30102 | 津貼補貼 | 121.68 | 30202 | 印刷費 | 0.00 | 31002 | 辦公設備購置 | 0.00 |
| 30103 | 獎金 | 36.59 | 30203 | 咨詢費 | 1.47 | 31003 | 專用設備購置 | 0.00 |
| 30104 | 其他社會保障繳費 | 45.87 | 30204 | 手續(xù)費 | 0.00 | 31005 | 基礎設施建設 | 0.00 |
| 30106 | 伙食補助費 | 0.00 | 30205 | 水費 | 0.00 | 31006 | 大型修繕 | 0.00 |
| 30107 | 績效工資 | 0.00 | 30206 | 電費 | 0.00 | 31007 | 信息網(wǎng)絡及軟件購置更新 | 0.00 |
| 30108 | 機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費 | 0.00 | 30207 | 郵電費 | 0.04 | 31008 | 物資儲備 | 0.00 |
| 30109 | 職業(yè)年金繳費 | 0.00 | 30208 | 取暖費 | 0.00 | 31009 | 土地補償 | 0.00 |
| 30199 | 其他工資福利支出 | 22.40 | 30209 | 物業(yè)管理費 | 0.00 | 31010 | 安置補助 | 0.00 |
| 303 | 對個人和家庭的補助 | 78.59 | 30211 | 差旅費 | 1.72 | 31011 | 地上附著物和青苗補償 | 0.00 |
| 30301 | 離休費 | 0.00 | 30212 | 因公出國（境）費用 | 0.00 | 31012 | 拆遷補償 | 0.00 |
| 30302 | 退休費 | 36.48 | 30213 | 維修(護)費 | 0.00 | 31013 | 公務用車購置 | 0.00 |
| 30303 | 退職（役）費 | 0.00 | 30214 | 租賃費 | 0.00 | 31019 | 其他交通工具購置 | 0.00 |
| 30304 | 撫恤金 | 0.00 | 30215 | 會議費 | 0.00 | 31020 | 產(chǎn)權參股 | 0.00 |
| 30305 | 生活補助 | 3.00 | 30216 | 培訓費 | 0.00 | 31099 | 其他資本性支出 | 0.00 |
| 30306 | 救濟費 | 0.00 | 30217 | 公務接待費 | 11.00 | 304 | 對企事業(yè)單位的補貼 | 0.00 |
| 30307 | 醫(yī)療費 | 0.00 | 30218 | 專用材料費 | 0.00 | 30401 | 企業(yè)政策性補貼 | 0.00 |
| 30308 | 助學金 | 0.00 | 30224 | 被裝購置費 | 0.00 | 30402 | 事業(yè)單位補貼 | 0.00 |
| 30309 | 獎勵金 | 0.00 | 30225 | 專用燃料費 | 0.00 | 30403 | 財政貼息 | 0.00 |
| 30310 | 生產(chǎn)補貼 | 0.00 | 30226 | 勞務費 | 0.86 | 30499 | 其他對企事業(yè)單位的補貼 | 0.00 |
| 30311 | 住房公積金 | 26.73 | 30227 | 委托業(yè)務費 | 0.00 | 307 | 債務利息支出 | 0.00 |
| 30312 | 提租補貼 | 0.00 | 30228 | 工會經(jīng)費 | 0.77 | 30701 | 國內債務付息 | 0.00 |
| 30313 | 購房補貼 | 0.00 | 30229 | 福利費 | 0.21 | 30707 | 國外債務付息 | 0.00 |
| 30314 | 采暖補貼 | 0.00 | 30231 | 公務用車運行維護費 | 9.50 | 399 | 其他支出 | 0.00 |
| 30315 | 物業(yè)服務補貼 | 0.00 | 30239 | 其他交通費用 | 7.38 | 39906 | 贈與 | 0.00 |
| 30399 | 其他對個人和家庭的補助支出 | 12.38 | 30240 | 稅金及附加費用 | 0.00 |
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| 30299 | 其他商品和服務支出 | 0.68 |
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| 人員經(jīng)費合計 | 377.90 | 公用經(jīng)費合計 | 43.51 | |||||
| 財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 | |||||||||||
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| 公開07表 |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | |||
| 2016年度預算數(shù) | 2016年度決算數(shù) | ||||||||||
| 合計 | 因公出國（境）費 | 公務用車購置及運行費 | 公務接待費 | 合計 | 因公出國（境）費 | 公務用車購置及運行費 | 公務接待費 | ||||
| 小計 | 公務用車 | 公務用車 | 小計 | 公務用車 | 公務用車 | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 20.5 | 0 | 20.5 | 0 | 9.5 | 11 | 20.5 | 0 | 9.5 | 0 | 9.5 | 11 |
| 政府性基金預算財政撥款收入支出決算表 | ||||||||||||||||
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| 公開08表 | |
| 部門：開平市審計局 |
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| 單位：萬元 | ||||||
| 科目編碼 | 科目名稱 | 年初結轉和結余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末結轉和結余 | |||||||||||
| 合計 | 基本支出結轉 | 項目支出結轉和結余 | 合計 | 基本支出 | 項目支出 | 合計 | 基本支出 | 項目支出 | 合計 | 基本支出結轉 | 項目支出結轉和結余 | |||||
| 項目支出結轉 | 項目支出結余 | |||||||||||||||
| 類 | 款 | 項 | 欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| 合計 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
注：本單位本年度沒有政府性基金預算財政撥款收入，故本表沒有填列相關的收入支出數(shù)據(jù)。
第三部分 開平市審計局2016年部門決算情況說明
一、2016年度收入支出決算總體情況說明
（一）年度收入總體情況
開平市審計局2016年度總收入486.74萬元，其中本年收入 486.74萬元。具體情況如下：
財政撥款收入486.74萬元，比2015年決算數(shù)增加75.90萬元，增長18.47 %。主要原因：一是基本工資調整標，二是發(fā)放住房維修基金和公務用車補貼。
（二）年度支出總體情況
開平市審計局2016年度總支出486.74萬元，其中本年支出 486.74萬元。具體情況如下：
1.一般公共服務（類）支出377.67萬元，主要用于行政事業(yè)運行、審計業(yè)務方面，比2015年決算數(shù)增加50.38萬元，增長15.39%，主要原因是人員基本工資調標、發(fā)放住房維修基金和公務用車補貼。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出67.1萬元，主要支出項目有行政事業(yè) 單位退休方面和社會保險方面，比2015年決算數(shù)增加17.42萬元，增長35.06%，主要原因是調整退休費和發(fā)放退休人員住房維修基金補貼。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）支出15.25萬元，主要支出項目用于行政單位醫(yī)療和事業(yè)單位醫(yī)療，比2015年決算數(shù)增加1.80萬元，增長13.38%，主要原因是增加1名公務員。
4.住房保障支出（類）支出26.73萬元，主要支出項目用于住房公積金，比2015年決算數(shù)增加3.45萬元，增長14.82%，主要原因是增加1名公務員和調整住房公積金。
二、2016年收入決算情況說明
開平市審計局2016年度收入合計486.74萬元。
（一）財政撥款收入486.74萬元，占本年收入合計的100%。其中：
一般公共服務（類）377.67萬元，占財政撥款收入的77.59%。包括：審計事務（款）377.67萬元。
社會保障和就業(yè)支出（類）67.10萬元，占財政撥款收入的13.79%。包括：行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）15.25萬元，占財政撥款收入的3.13%。包括：醫(yī)療保障（款）15.25萬元。
住房保障支出（類）26.73萬元，占財政撥款收入的5.49%。包括：住房改革支出（款）26.73萬元。
三、2016年度支出決算情況說明
開平市審計局2016年度支出合計486.74萬元。具體如下；
基本支出421.41萬元，占本年支出合計的86.58%。其中：一般公共服務（類）審計事務（款）312.34萬元，主要用于行政事業(yè)人員經(jīng)費和公用經(jīng)費；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款） 36.48萬元，主要用于退休人員退休費；社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員社保費；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款） 15.25萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員的醫(yī)療費；社住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，主要用于行政事業(yè)單位人員的住房公積金。
項目支出65.33萬元，占本年支出合計的13.42%。其中：一般公共服務（類）審計事務（款）65.33萬元，主要用于審計工作專項經(jīng)費。
四、2016年度財政撥款收入支出總表說明
（一）2016年度財政撥款收入說明
開平市審計局2016年度財政撥款收入合計486.74萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入377.67萬元，比2015年決算數(shù)增加50.38萬元，增長15.39%；主要原因是基本工資調標、發(fā)放住房維修基金和公務用車補貼。
（二）2016年度財政撥款支出說明
開平市審計局2016年度財政撥款支出合計486.74萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出486.74萬元，比2015年決算數(shù)增加75.90萬元，增長18.47%；主要原因是人員基本工資調標、發(fā)放住房維修基金補貼和公務用車補貼。
分功能科目看，一般公共服務（類）審計事務（款）377.67萬元，主要用于行政事業(yè)運行和審計業(yè)務方面支出；社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，主要用于行政事業(yè)單位離退休方面支出；社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，主要用于行政事業(yè)單位社保方面支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障款（款）15.25萬元，主要用于行政事業(yè)單位的醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面支出；住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，主要用于行政事業(yè)單位的住房公積金方面支出。
五、2016年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
開平市審計局2016年度一般公共預算財政撥款支出合計 486.74萬元，占本年支出合計的100%。與2015年相比，增加75.9萬元，增長18.47%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算構成情況
開平市審計局2016年度一般公共預算財政撥款主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）377.67萬元，占77.59%；社會保障和就業(yè)支出（類）67.10萬元，占13.79%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）15.25萬元，占3.13%；住房保障支出（類）26.73萬元，占5.49%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算的具體情況
開平市審計局2016年度一般公共預算財政撥款支出486.74萬元，具體情況如下：
1．一般公共服務支出（類）審計事務（款）377.67萬元，比2015年增加53.25萬元，增長16.41%，主要原因是人員基本工資調標和發(fā)放住房維修基金；完成年初預算的104.88%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是人員基本工資調標和發(fā)放住房維修基金。
2．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）36.48萬元，比2015年增加5.19萬元，增長16.59%，主要原因是增加退休人員和發(fā)放住房維修基金；完成年初預算的114.83%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是發(fā)放住房維修基金。
3.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）30.62萬元，比2015年增加12.22萬元，增長66.4%，主要原因是基本工資調標，社保繳費基數(shù)增大；完成年初預算的100.72%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是增加1名公務員。
4.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）15.25萬元，比2015年增加1.80萬元，增長13.38%，主要原因是增加1名公務員；完成年初預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平。
5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）26.73萬元，比2015年增加3.45萬元，增長14.82%，主要原因是人員增加和住房公積金調整；完成年初預算的102.1%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是住房公積金調整。
六、2016年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
開平市審計局2016年度一般公共預算財政撥款基本支出 421.41萬元，其中：
工資福利支出299.32萬元，占基本支出的71.03%。主要包括基本工資72.77萬元、津貼補貼121.68萬元、獎金36.59萬元、其他社會保障繳費45.87萬元、其他工資福利支出22.40萬元。
（二）商品和服務支出43.51萬元，占基本支出的10.32%。主要包括辦公費9.89萬元、咨詢費1.47萬元、差旅費1.72萬元、勞務費0.86萬元，工會經(jīng)費0.77萬元，福利費0.21萬元，公務接待費11萬元、公務用車運行維護費9.50萬元、其他交通費用7.38萬元，其他商品和服務支出0.68萬元。
（三）對個人和家庭的補助78.59萬元，占基本支出的18.65%。主要包括退休費36.48萬元、生活補助3萬元、住房公積金26.73萬元、其他對個人和家庭的補助支出12.38萬元。
七、2016年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
開平市審計局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為20.50萬元，完成預算20.50萬元的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%；公務用車購置及運行維護費支出決算為9.50萬元，完成預算9.50萬元的100%；公務接待費支出決算為11萬元，完成預算11萬元的100%。
與2015年相比，2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2015年減少12.18萬元，下降37.27 %。其中：因公出國（境）費支出決算減少0 萬元，下降0%；公務用車購置及運行維護費支出決算減少9.27萬元，下降49.39%；公務接待費支出決算減少2.91萬元，下降20.92%。公務用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是嚴格按照八項規(guī)定要求壓減三公經(jīng)費和公務用車改革；公務接待費支出減少的主要原因是嚴格按照八項規(guī)定要求壓減三公經(jīng)費。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2016年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出9.50萬元，占46.34%；公務接待費支出11萬元，占53.66%。具體情況如下：
1.公務用車購置及運行維護費支出9.50萬元，其中：公務用車購置支出為0萬元；公務用車運行及維護支出9.50萬元，2016年局機關及下屬1個單位公務用車保有量為3輛，主要用于公務活動和下鄉(xiāng)出差。
2.公務接待費支出11萬元，主要用于上級單位檢查和相關單位交流工作等方面的接待。2016年，局機關及下屬1個單位發(fā)生國內接待66次，接待人數(shù)共528人。主要包括餐費、住宿費等。
八、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
2016年本部門機關運行經(jīng)費支出43.51萬元，比2015年增加1.73萬元，增長4.14%。主要原因是：差旅費和工會經(jīng)費增加。
政府采購支出情況說明
2016年本部門政府采購支出總額5.75萬元，其中：政府采購貨物支出5.75萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車1輛（用于機要通信、應急工作）、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、其他用車1輛，其他用車主要是到外市出差和下鄉(xiāng)審計。
（四）預算績效管理工作開展情況。
績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預算管理要求，我部門組織對2016年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目1個，二級項目3個，共涉及資金67.49萬元，自評覆蓋率達到100%。
共組織對“審計工作專項經(jīng)費”等4個項目進行了績效評價，涉及一般公共預算支出67.49萬元。從評價情況來看，審計專項經(jīng)費項目支出績效情況較為理想，達到了申請時設定的各項績效目標：
1.全面完成局的年度工作計劃。完成了年度預算審計，審計報告獲得市人大常委會全票通過；完成審計項目32項（統(tǒng)計大項目，不含子項目），為年度計劃任務的132%，其中預算審計5項，領導干部經(jīng)濟責任審計25項，專項審計1項。
2.較好完成了市政府交辦的任務。認真積極完成好市交辦的項目審計，我局完成市領導交辦對2015年（40至100萬元以內）工程項目的審計調查21項，為市政府有效推動項目工程建設管理提供參考依據(jù)。
3.按質依時完成上級交辦的國家和省重大政策措施跟蹤審計調查項目。組織實施了上級審計機關下達的國家和省重大政策措施落實情況跟蹤審計共7大專項審計并延伸了18個單位，向市和上級審計機關提供有參考價值線索1條。
4.全面完成市委組織部和上級審計機關委托的15個鎮(zhèn)（街）的鎮(zhèn)黨委書記、鎮(zhèn)長換屆的審計任務。
5.提交了較多的審計成果。一是截至12月，我局已提交審計報告和專項審計調查報告58篇，向市委市政府專報了7條工作建議，向被審計對象單位提出了82條工作建議，被采納審計建議82條，其中一條被列入市“書記會議”的議題，督促整改問題1件。二是有2項審計項目獲江門審計系統(tǒng)優(yōu)秀項目評選一等獎。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業(yè)收入。
二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。
三、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
四、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指行政事業(yè)單位為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算?？畎才诺闹С?。
七、“三公”經(jīng)費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
八、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
九、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）：反映用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。
十、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）：反映用于各類優(yōu)撫對象和優(yōu)撫事業(yè)單位的支出。
十一、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）：反映用于醫(yī)療保障方面的支出。
十二、一般公共服務支出（類）審計事務（款）：反映政府審計方面的支出。
十三、一般公共服務支出（類）其他審計事務支出（款）：反映其他審計事務方面的支出。
十四、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
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