關(guān)于開平市2017年本級(jí)財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十六屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長 張偉贊

主任、各位副主任、各位委員：

受市政府委托，我現(xiàn)向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2017年本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2017年，我市認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，緊緊圍繞市委“善作為、重實(shí)效、謀新篇”的工作主線，著力開拓財(cái)源、加強(qiáng)組織收入，創(chuàng)新財(cái)政改革、增強(qiáng)發(fā)展活力，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提高監(jiān)管實(shí)效，實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，市十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況良好。現(xiàn)將2017年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2017年全市地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)233,348萬元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）225,492萬元的103.48%，比上年（可比口徑，下同）增長6.30%。其中：國稅局完成66,309萬元，完成預(yù)算的101.11%，比上年增長30.59%；地稅局完成96,769萬元，完成預(yù)算的103.14%，比上年減少0.58%；財(cái)政局完成70,270萬元，完成預(yù)算的106.32%，比上年減少1.59%。

（二）支出情況。全市地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)364,704萬元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）376,135萬元的96.96%，比上年增長6.81%。

（三）結(jié)余情況。2017年，全市地方一般公共預(yù)算收入233,348萬元，加上稅收返還收入29,944萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入92,527萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入20,000萬元、調(diào)入資金16,274萬元和上年結(jié)余15,261萬元，減去一般公共預(yù)算支出364,704萬元、體制上解6,513萬元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬元、專項(xiàng)上解9,916萬元、債券還本支出821萬元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬元后，年終滾存結(jié)余為9,428萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9,428萬元，凈結(jié)余為0萬元），年度地方一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2017年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)102,791萬元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）92,218萬元的111.47%，比上年（可比口徑，下同）增長9.72%。

1、分部門征收情況。國稅局完成1,808萬元，完成預(yù)算的111.06%，比上年增長22.16%；地稅局完成30,713萬元，完成預(yù)算的125.37%，比上年增長47.68%；財(cái)政局完成70,270萬元，完成預(yù)算的106.32%，比上年減少1.59%。

2、主要收入項(xiàng)目的完成情況

（1）稅收收入32,521萬元，完成預(yù)算的124.48%，比上年增長45.98%。其中：

①增值稅收入1,287萬元，完成預(yù)算的112.11%，比上年增長24.59%;

②企業(yè)所得稅收入4,893萬元，完成預(yù)算的142.94%，比上年增長57.03%;

③個(gè)人所得稅收入69萬元，完成預(yù)算的59.48%，比上年減少32.35%;

④其他地方各稅種收入26,272萬元，完成預(yù)算的122.54%，比上年增長47.17%。

（2）罰沒收入6,004萬元，完成預(yù)算的91.08%，比上年減少6.07%。

（3）行政事業(yè)性收費(fèi)收入17,313萬元，完成預(yù)算的165.56%，比上年減少32.06%。減幅較大的主要原因：由于政策性因素累加，減收降費(fèi)效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)。

（4）專項(xiàng)收入12,813萬元，完成預(yù)算的110.57%，比上年減少4.75%。

（5）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入17,412萬元，完成預(yù)算的1932.52%，比上年增長11.21倍。增幅較大的主要原因：赤坎古鎮(zhèn)項(xiàng)目提前上繳一次性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益11,000萬元。

（6）國有資本經(jīng)營收入14,582萬元，完成預(yù)算的41.83%，比上年減少31.82%。減幅較大的主要原因：去年同期在一般公共預(yù)算反映的國有資本經(jīng)營收入含一次性繳庫6,528萬元。

（7）政府住房基金收入1,553萬元，完成預(yù)算的111.33%，比上年減少35.91%。

（8）企業(yè)總機(jī)構(gòu)預(yù)繳所得稅收入219萬元，完成預(yù)算的73.99%，比上年減少26.01%。

（9）其他收入374萬元，年初無預(yù)算，比上年減少31.38%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)317,101萬元，完成預(yù)算331,438萬元的95.67%，比上年增長6.35%。

1、主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出27,541萬元，完成預(yù)算的96.26%，比上年增長24.99%。

（2）國防支出643萬元，完成預(yù)算的118.85%，比上年增長13.20%。

（3）公共安全支出24,039萬元，完成預(yù)算的107.54%，比上年增長21.18%。

（4）教育支出96,848萬元，完成預(yù)算的119.73%，比上年增長1.82%。

（5）科學(xué)技術(shù)支出6,718萬元，完成預(yù)算的115.71%，比上年增長37.83%。

（6）文化體育與傳媒支出8,779萬元，完成預(yù)算的95.77%，比上年增長36.19%。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出67,901萬元，完成預(yù)算的99.96%，比上年增長15.23%。

（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出39,776萬元,完成預(yù)算的102.79%，比上年增長22.78%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出3,808萬元，完成預(yù)算的91.47%,比上年減少29.83%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,110萬元，完成預(yù)算的90.06%，比上年增長14.53%。

（11）農(nóng)林水支出16,677，完成預(yù)算的43.43%，比上年減少41.78%。

（12）交通運(yùn)輸支出2,681萬元，完成預(yù)算的50.67%，比上年減少4.66%。

（13）資源勘探信息等支出2,429萬元，完成預(yù)算的82.17%,比上年減少17.69%。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出672萬元，完成預(yù)算的44.53%，比上年減少67.80%。

（15）金融支出155萬元，完成預(yù)算的153.47%，比上年減少74.38%。

（16）國土海洋氣象等支出1,949萬元，完成預(yù)算的106.68%，比上年增長76.38%。

（17）住房保障支出4,773萬元，完成預(yù)算的48.42%，比上年增長19.41%。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出1,945萬元，完成預(yù)算的101.25%，比上年增長10.26%。

（19）債務(wù)付息支出295萬元，完成預(yù)算的29.29%，比上年增長10.07%。

（20）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出21萬元，完成預(yù)算的100.00%，比上年減少55.32%。

（21）其他支出341萬元，完成預(yù)算的125.37%，比上年增長19.23%。

2、支出超年度預(yù)算的科目。超年度預(yù)算的支出科目有9項(xiàng)，超支金額20,005萬元。其中：國防超支102萬元、公共安全超支1,686萬元、教育超支15,957萬元、科學(xué)技術(shù)超支912萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育超支1,079萬元、金融超支54萬元、國土海洋氣象等超支122萬元、糧油物資儲(chǔ)備超支24萬元和其他支出超支69萬元。

超支的主要原因是：一是上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，以上9項(xiàng)全年列支的上級(jí)補(bǔ)助支出共30,630萬元。主要包括：公共安全支出2,934萬元、教育支出10,045萬元、科學(xué)技術(shù)支出2,440萬元和醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出15,032萬元等。二是支出功能科目調(diào)劑。為達(dá)到教育支出考核的要求，原來在住房保障支出反映的教師住房公積金5,070萬元調(diào)整到教育支出反映。

3、支出未能完成年度預(yù)算的科目。未能完成年度預(yù)算的支出科目有11項(xiàng),減支金額34,342萬元。其中：一般公共服務(wù)減支1,069萬元、文化體育與傳媒減支388萬元、社會(huì)保障和就業(yè)減支29萬元、節(jié)能環(huán)保減支355萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)減支1,006萬元，農(nóng)林水減支21,725萬元，交通運(yùn)輸減支2,610萬元、資源勘探信息等減支527萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等減支837萬元、住房保障減支5,084萬元和債務(wù)付息減支712萬元。

減支的主要原因：一是預(yù)備費(fèi)實(shí)際發(fā)生支出9,181萬元，完成預(yù)算8,000萬元的114.76%，根據(jù)市政府審批追加的項(xiàng)目實(shí)際情況在相應(yīng)的支出功能科目反映，不在預(yù)備費(fèi)科目反映。二是由于時(shí)間進(jìn)度、項(xiàng)目進(jìn)度或地方財(cái)力實(shí)際等原因，涉及減支的科目中有部分項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年列支或收回指標(biāo)。其中：①農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共18,244萬元，收回指標(biāo)11,705萬元；②城鄉(xiāng)社區(qū)支出結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共6,275萬元，收回指標(biāo)647萬元；③交通運(yùn)輸支出結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共7,619萬元，收回指標(biāo)137萬元。

4、市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2017年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為167,355萬元，完成預(yù)算的102.21%，比上年增長10.98%。其中，人員經(jīng)費(fèi)158,658萬元，完成預(yù)算的102.76%，比上年增長10.20%；公用經(jīng)費(fèi)8,697萬元，完成預(yù)算的93.15%，比上年增長27.58%。具體包括：

1、工資福利支出114,339萬元，完成預(yù)算的103.02%，比上年增長6.82%。

2、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助44,319萬元，完成預(yù)算的102.09%，比上年增長19.97%。增幅較大的主要原因：①住房維修基金補(bǔ)貼從2016年6月起發(fā)放，所以2016年住房維修基金補(bǔ)貼支出是7個(gè)月支出金額，而2017年支出是全年支出金額，比上年增加3,657萬元；②住房公積金增支844萬元。

3、商品和服務(wù)支出8,334萬元，完成預(yù)算的89.26%，比上年增長22.25%。增幅較大的主要原因：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步完善廣東省基層公安機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)的意見》（粵財(cái)行〔2015〕590號(hào)）文件，調(diào)增公安局公用經(jīng)費(fèi)1,029萬元。

4、其他資本性支出363萬元，上年無此科目支出。

（三）結(jié)余情況。2017年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入102,791萬元，加上稅收返還收入29,944萬元、鎮(zhèn)上解收入95,245萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入92,521萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入19,553萬元、調(diào)入資金16,274萬元和上年結(jié)余11,407萬元，減去一般公共預(yù)算支出317,101萬元、體制上解6,513萬元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬元、專項(xiàng)上解9,916萬元、債券還本821萬元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出10,817萬元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬元后，年終滾存結(jié)余為6,595萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6,595萬元，凈結(jié)余0萬元）。年度本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2017年政府收支分類科目》的要求編列的。

三、2017年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)264,879萬元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）218,147萬元的121.42%，比上年增長331.82%；全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)210,417萬元，完成預(yù)算206,571萬元的101.86%，比上年增長200.15%。

（一）收入情況

1、國有土地使用權(quán)出讓收入231,955萬元，完成預(yù)算的120.41%，比上年增長575.68%。增幅較大的主要原因：①由于三舊改造，相關(guān)補(bǔ)繳土地價(jià)款121,962萬元；②出讓曙光東路138號(hào)地塊收入39,713萬元；③出讓長沙八一鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)地塊收入24,812萬元。

2、國有土地收益基金收入17,853萬元，完成預(yù)算的164.71%，比上年增長179.96%。增幅較大的主要原因：①出讓曙光東路138號(hào)地塊計(jì)提國有土地收益基金7,014萬元；②出讓長沙八一鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)地塊計(jì)提國有土地收益基金4,392萬元。

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,322萬元，完成預(yù)算的102.32%，比上年增長71.69%。增幅較大的主要原因：由于三舊改造，相關(guān)項(xiàng)目計(jì)提農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金561萬元。

4、城市公用事業(yè)附加收入1,282萬元，完成預(yù)算的129.36%，比上年減少62.46%。減幅較大的主要原因：根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于取消調(diào)整部分政府性基金有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅〔2017〕18號(hào)），從2017年4月1日起，取消城市公用事業(yè)附加費(fèi)。

5、彩票公益金收入1,105萬元，完成預(yù)算的108.23%，比上年增長21.70%。

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8,118萬元，完成預(yù)算的100.00%，比上年減少37.55%。

7、污水處理費(fèi)收入3,244萬元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增長29.76%。

（二）支出情況

1、國有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出177,804萬元，完成預(yù)算的97.83%，比上年增長418.64%。增幅較大的主要原因：根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，將歷年暫付款37,165萬元轉(zhuǎn)列支出。

2、國有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入支出12,246萬元，完成預(yù)算的174.20%，比上年增長90.10%。增幅較大的主要原因：①水口鎮(zhèn)龍東村委會(huì)地塊成本及相關(guān)支出5,175萬元；②沙岡工業(yè)園1、2號(hào)地塊收儲(chǔ)支出1,722萬元；③根據(jù)《開平市國有土地使用權(quán)出讓凈收入分成暫行辦法》（開府辦〔2017〕13號(hào)），鎮(zhèn)級(jí)轉(zhuǎn)讓土地收益返還1,065萬元；④根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，將歷年暫付款2,883萬元轉(zhuǎn)列支出。

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入支出12萬元，完成預(yù)算的200%，比上年減少60%。

4、城市公用事業(yè)附加及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,743萬元，完成預(yù)算的93.56%，比上年減少47.44%。減幅較大的主要原因：根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于取消調(diào)整部分政府性基金有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅〔2017〕18號(hào)），從2017年4月1日起，取消城市公用事業(yè)附加費(fèi)，在此收入項(xiàng)目安排的支出相應(yīng)減少。

5、彩票公益金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,026萬元，完成預(yù)算的121.42%，比上年減少32.98%。

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出10,609萬元，完成預(yù)算的128.22%，比上年減少13.95%。

7、污水處理費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出2,694萬元，完成預(yù)算的110.46%，比上年增長30.65%。

8、大中型水庫移民后期扶持基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入支出3,949萬元，完成預(yù)算的147.13%，比上年增長77.09%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

9、小型水庫移民扶助基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出50萬元，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出，去年此項(xiàng)無發(fā)生支出。

10、大中型水庫庫區(qū)基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出96萬元，完成預(yù)算的309.68%，比上年增長772.73%，此項(xiàng)支出均為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

11、國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出108萬元，完成預(yù)算的308.57%，此項(xiàng)支出均為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

12、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出80萬元，完成預(yù)算的195.12%，此項(xiàng)支出均為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

（三）結(jié)余情況。2017年，全市政府性基金預(yù)算收入264,879萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入3,694萬元、債務(wù)收入1,000萬元和上年結(jié)余28,050萬元（其中：待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余9,878萬元、政府性基金上年結(jié)余18,172萬元），減去政府性基金預(yù)算支出210,417萬元、債務(wù)還本支出10,308萬元和調(diào)出資金12,795萬元，待償債置換專項(xiàng)債券結(jié)余570萬元，年終滾存結(jié)余為63,533萬元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

四、全市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)7,759萬元，完成預(yù)算的102.33%，比上年減少68.48%。減幅較大的主要原因：去年含一次性收入17,037萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)7,759萬元，完成預(yù)算的102.33%，比上年減少63.72%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會(huì)保障和就業(yè)支出科目反映。

五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)182,189萬元,完成預(yù)算的64.68%,比上年增長13.23%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余190,690萬元，收入總計(jì)372,879萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出171,497萬元，完成預(yù)算的62.15%,比上年增長9.37%；上解上級(jí)支出4,042萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余197,340萬元。

根據(jù)上級(jí)的政策，從2014年10月1日起實(shí)施機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。編制2017年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支時(shí)，包含了2014年10月至2017年12月機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入115,721萬元、支出109,291萬元。但在實(shí)際執(zhí)行過程中，此項(xiàng)工作未開展，因此，2017年全市的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入和支出執(zhí)行率較低。

各險(xiǎn)種的收支執(zhí)行情況具體如下：

（一）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入81,070萬元，完成預(yù)算的110.38%，比上年增長17.38%；支出89,706萬元，完成預(yù)算的100.11%，比上年增長8.40%。

（二）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19,771萬元，完成預(yù)算的101.65%，比上年增長0.11%；支出15,425萬元，完成預(yù)算的98.49%，比上年增長12.14%。

（三）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入38,834萬元，完成預(yù)算的112.32%，比上年增長12.58%；支出34,839萬元，完成預(yù)算的106.44%，比上年增長1.55%，其中：住院支出277,486萬元，門診支出5,081萬元，大病保險(xiǎn)支出2,010萬元。

（四）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入36,638萬元，完成預(yù)算的111.19%，比上年增長15.89%；支出29,300萬元，完成預(yù)算的97.77%，比上年增長5.81%，其中：住院支出24,111萬元，門診支出2,116萬元，大病保險(xiǎn)支出1,536萬元。

（五）工傷保險(xiǎn)基金收入1,695萬元，完成預(yù)算的107.89%，比上年增長19.62%；支出2,182萬元，完成預(yù)算的154.10%，比上年增長42.89%。

（六）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2,820萬元，完成預(yù)算的106.58%，比上年減少17.86%；支出2,138萬元，完成預(yù)算的113.66%，比上年增長10.21%。

（七）生育保險(xiǎn)基金收入1,352萬元，完成預(yù)算的101.27%，比上年增長20.93%；支出1,949萬元，完成預(yù)算的99.19%，比上年增長26.39%。

六、2017年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出2,527萬元，完成預(yù)算的110.02%，比上年增支416萬元，增長19.72%。其中：

（一）因公出國（境）費(fèi)用59萬元，完成預(yù)算的91.40%，比上年減支6萬元，減少8.60%。

（二）公務(wù)接待費(fèi)用932萬元，完成預(yù)算的101.71%，比上年增支43萬元，增長4.80%。增支的主要原因：2016年在財(cái)政專戶反映的43萬元公務(wù)接待費(fèi)用，2017年調(diào)整到一般公共預(yù)算反映。剔除此因素，2017年與上年支出持平。

（三）公務(wù)用車費(fèi)用1,536萬元，完成預(yù)算的116.73%，比上年增支379萬元，增長32.77%。其中：

1、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,080萬元，完成預(yù)算的91.41%，比上年減支52萬元，減少4.63%。

2、公務(wù)用車購置457萬元，完成預(yù)算的338.22%，比上年增支432萬元，增長17.26倍。支出的項(xiàng)目主要包括：①年初預(yù)算安排市公安局車輛購置經(jīng)費(fèi)100萬元，市紀(jì)律檢查委員會(huì)車輛購置經(jīng)費(fèi)35萬元；②當(dāng)年市本級(jí)追加預(yù)算支出139萬元，包括市公安局車輛購置經(jīng)費(fèi)48萬元、市府辦車輛購置經(jīng)費(fèi)89萬元、市疾病預(yù)防控制中心車輛購置尾款2萬元；③上級(jí)追加市紀(jì)律檢查委員會(huì)車輛購置經(jīng)費(fèi)29萬元；④根據(jù)江門市的要求，將其他交通工具購置科目納入公務(wù)用車購置科目統(tǒng)計(jì)，因此，將原在其他交通工具購置科目反映的市城市綜合管理局環(huán)境衛(wèi)生管理處的支出102萬元和城市建設(shè)管理監(jiān)察大隊(duì)的支出52萬元調(diào)整到此支出科目統(tǒng)計(jì)。

七、2017年市重點(diǎn)支出（基本公共服務(wù)均等化支出）的預(yù)算執(zhí)行情況

基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出221,137萬元，完成預(yù)算的153.18%，比上年增長14.90%。具體的項(xiàng)目包括：

1、公共教育支出86,434萬元，完成預(yù)算的130.25%，比上年增長1.45%。

2、公共文化體育支出4,393萬元，完成預(yù)算的295.23%，比上年增長255.13%。增幅較大的主要原因：為達(dá)到上級(jí)對(duì)我市文化支出的考核，我市加大對(duì)文化體育支出的投入，增加的項(xiàng)目主要是臺(tái)開恩旅游聯(lián)盟產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金750萬元。

3、公共衛(wèi)生支出18,363萬元，完成預(yù)算的84.13%，比上年增長62.46%。增幅較大的主要原因：①2017年撥付開平市第二人民醫(yī)院遷建工程建設(shè)項(xiàng)目施工預(yù)付款1,953萬元；②基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)經(jīng)常性收支差額補(bǔ)償資金增支1,202萬元；③馬岡衛(wèi)生院和水口醫(yī)院“醫(yī)聯(lián)體”升級(jí)改造支出471萬元。

4、公共交通支出2,328萬元，完成預(yù)算的52.59%，比上年增長231.62%。增幅較大的主要原因：①2017年落實(shí)長者乘坐公共交通優(yōu)惠政策增支810萬元；②交通運(yùn)輸成品油補(bǔ)貼上級(jí)補(bǔ)助資金增支513萬元。

5、公共安全支出28,048萬元，完成預(yù)算的103.87%，比上年增長21.81%。

6、生活保障支出53,299萬元，完成預(yù)算的275.65%，比上年增長23.78%。

7、就業(yè)保障支出1,131萬元，完成預(yù)算的188.52%，比上年增長238.66%。增幅較大的主要原因：①就業(yè)及技工教育專項(xiàng)資金增支372萬元；②中央就業(yè)補(bǔ)助資金增支211萬元。

8、醫(yī)療保障支出23,623萬元，完成預(yù)算的2271.44%，比上年增長10.84%。

9、住房保障支出909萬元，完成預(yù)算的125.06%，比上年減少33.30%。減幅較大的主要原因：由于2016年翠山湖南路公租房項(xiàng)目支出207萬元，而2017年無此項(xiàng)目支出。

10、生態(tài)環(huán)保支出2,609萬元，完成預(yù)算的167.89%，比上年減少47.03%。減幅較大的主要原因：2016年的支出中包含黃標(biāo)車提前淘汰補(bǔ)貼上級(jí)補(bǔ)助資金支出1,404萬元、大氣污染防治中央專項(xiàng)補(bǔ)助資金支出500萬元和污染減排省級(jí)專項(xiàng)資金支出529萬元，而2017年無此上級(jí)補(bǔ)助支出。

八、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出44,065萬元，完成預(yù)算的315.95%。包括一般性轉(zhuǎn)移支付7,441元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付36,624萬元（其中：一般公共預(yù)算安排3,375萬元、政府性基金預(yù)算安排33,249萬元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：各鎮(zhèn)土地開發(fā)支出（含列支往年暫付款）13,483萬元、返還赤坎古鎮(zhèn)項(xiàng)目資產(chǎn)收益支出11,000萬元、翠山湖公租房項(xiàng)目支出4,371萬元、翠山湖城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1,995萬元、各鎮(zhèn)城市公用事業(yè)附加支出819萬元和鎮(zhèn)級(jí)污水處理費(fèi)支出875萬元等。

九、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2017年初地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2016年地方政府債務(wù)限額為316,158.97萬元（其中：一般債務(wù)58,800.25萬元、專項(xiàng)債務(wù)257,358.72萬元）。2017年初，我市地方政府債務(wù)余額為313,688.38萬元（其中：一般債務(wù)58,500.98萬元、專項(xiàng)債務(wù)254,340.40萬元、或有債務(wù)847萬元）。

（二）地方政府債務(wù)置換債券轉(zhuǎn)貸情況。2016年省財(cái)政下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金150,716萬元（其中：一般債券44,733萬元、專項(xiàng)債券105,983萬元），2017年省財(cái)政下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金81,000萬元（其中：一般債券80,000萬元（江門劃轉(zhuǎn)）、專項(xiàng)債券1,000萬元）。截至2017年12月底，我市共收到置換債券轉(zhuǎn)貸資金共239,554萬元（其中：一般債券131,723萬元、專項(xiàng)債券107,831萬元）。

（三）2017年底地方政府債務(wù)余額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2017年末地方政府債務(wù)限額為416,158.97萬元（其中：一般債務(wù)158,800.25萬元、專項(xiàng)債務(wù)257,358.72萬元）。截至2017年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額為403,529.33萬元（其中：一般債務(wù)157,679.98萬元、專項(xiàng)債務(wù)245,002.35萬元、或有債務(wù)847萬元）。地方政府債務(wù)率為49.33%，地方政府負(fù)債率為11.81%。

十、主要存在的問題及工作措施

2017年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些問題和不足：①經(jīng)濟(jì)增速有所放緩，稅源結(jié)構(gòu)有待改善，財(cái)政增收壓力持續(xù)加大。重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收情況不理想，特別是我市依靠投資拉動(dòng)增長特征明顯，房地產(chǎn)、建筑業(yè)等投資類稅收對(duì)財(cái)政收入增長影響較大；②全面實(shí)施營業(yè)稅改征增值稅改革，落實(shí)小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，取消、調(diào)整和規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目，進(jìn)一步減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，影響財(cái)政收入總體增幅。對(duì)此，我們高度重視，將通過加大財(cái)源培植、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新管理機(jī)制等一系列扎實(shí)有效的措施加以解決。

2018年，市財(cái)政將認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，緊緊圍繞市委提出“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”的工作主線，實(shí)施積極財(cái)政政策，振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加快產(chǎn)業(yè)提升，培育壯大新動(dòng)能，同時(shí)加快財(cái)政體制機(jī)制改革步伐，加強(qiáng)預(yù)算收支管理，增強(qiáng)地方財(cái)政的發(fā)展活力，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。